Programm

Branko Balaban - Steuerliche Grundlagen
Steueroptimale Gestaltung der Unternehmensnachfolge aus Sicht der direkten Steuern. Transponierung, Erbenholding, Mitarbeiterbeteiligung - was ist der beste Weg zum Ziel?

Dr. Teresa Valerie Mandl - Worauf es ankommt
Gute Geschäftsideen, einfach beurteilen. Auf was kommt es darauf an? 

Daniele Ruggieri - Die Finanzierung
Bei der Übernahme eines Unternehmens reicht das Eigenkapital der Käufer oft nicht aus, um den Kaufpreis zu bezahlen. Für solche Fälle ist man auf Fremdkapital angewiesen.

Rolf Hoppler - Mehrwertsteuer, richtige Behandlung
Steueroptimale Gestaltung der Unternehmensnachfolge aus Sicht der Mehrwertsteuer

Debra Davatz - Unternehmensnachfolge aus Sicht des Erbrechtes
Kritische Elemente im Bereich des Erbrechtes, wie sind diese in die Unternehmensnachfolge zu integrieren?

Detlef Sommer / Roger Müller - Rechtliche Grundlagen
Wie muss der Zeitplan bei einer Unternehmensnachfolge aufgestellt werden? Wo sind die Stolpersteine und Knacknüsse? Worauf kommt es in der vertraglichen Ausgestaltung besonders an? Worin unterscheidet sich ein Share Deal von einem Asset Deal?

Oliver Ambs - Die Bewertung und der Businessplan
Die Unternehmensbewertung kann auf verschiedene Arten vorgenommen werden, was sind die Unterschiede und welches sind die Kernelemente einer Unternehmensbewertung? Wo befinden sich die Kernelemente in einem Businessplan?

Daten

Jeweils 08.15 bis 16.45 Uhr ausser am letzten Seminartag von 08.15 - 12.00 Uhr mit anschliessender freiwilliger Zertifikatsprüfung.

Zertifikatsprüfung

Im Anschluss an den Zertifikatskurs kann am letzten Kurstag eine freiwillige Zertifikatsprüfung abgelegt werden. Wer diese Prüfung besteht, erhält das Zertifikat «Fachmann/Fachfrau Nachfolgeregelung STS». Nur möglich, wenn alle Tage des Zertifikatskurses besucht wurden.

Inhalt

Im Rahmen dieses Praxisseminars werden unter anderem die folgenden Themen dargestellt und anhand von konkreten Beispielen besprochen:

• Gesetzliche Grundordnung und Gestaltungsspielraum, 
• Ehegüterplanung (Ehevertrag) und Planung nach Partnerschaftsgesetz (Vermögensvertrag), 
• erbrechtliche Planung (Testament, Erbvertrag), 
• Sondersituationen in Unternehmerfamilien und Patchwork-Familien, 
• Steueraspekte in der Planung, 
• Durchsetzung der Nachlassplanung, 
• Abwicklung von Erbfällen, 
• Steuercompliance, 
• Willensvollstreckung, 
• erbrechtliche Klagen und Massnahmen, 
• Anerkennung und Vollstreckung sowie die Möglichkeiten der Nachlassplanung mit Gesellschaften, Stiftungen und Trusts. 

Die enge Verflechtung zwischen der Schweiz und der EU und die steigende Mobilität führen zu einer deutlichen Zunahme von Erbfällen mit grenzüberschreitendem Bezug, sei es durch bestehendes Auslandsvermögen, eine Wohnsitzverlegung oder gemischt-nationale Ehen. Daher werden auch internationale Planungsaspekte (Nachlasseinheit, Nachlassspaltung, Rechtswahlberatung) dargestellt und besprochen.  

Hand in Hand mit der Ehegüter- und Erbplanung geht die lebzeitige Notfallplanung. Hierzu werden die einschlägigen Planungsinstrumente dargestellt, namentlich Vollmachten, Vorsorgeaufträge, Patientenverfügungen – auch hier im nationalen und im grenzüberschreitenden Umfeld. Das Seminar wird auch eine Übersicht über die jüngst erfolgten und die bevorstehenden Änderungen geben.

Hinweis zur Online-Teilnahme

Damit die STS den Webinar-Teilnehmenden eine Weiterbildungsbestätigung gemäss den Reglementen von TREUHAND|SUISSE ausstellen darf, ist das Webinar mit einem E-Testing abzuschliessen.

Inhalt

• Zellbezugsarten (ZB)
• Formeln & Funktionen
• Tabellen-Formatierung
• Tabellen-Gliederung
• Professionell mit Diagrammen arbeiten
• Daten importieren
• Daten analysieren

Das Modul wird durch praxisnahe, excelbasierte Fallbeispiele aus der Treuhandpraxis als Anschauungs-, Diskussions- und Arbeitsgrundlage unterstützt.

Voraussetzungen

Grundlagenwissen im finanziellen Rechnungswesen, Basiskenntnisse zur Funktionalität von MS-Excel.

Inhalt Grundlagenmodul Revision

• Notwendigkeit der Unabhängigkeit der Revisionsstelle
• Unterschied zwischen der ordentlichen und der eingeschränkten Revision
• Prüfungsablauf und die Planung der Prüfung
• Notwendige Unterlagen
• Beispiele von Prüfungshandlungen einzelner Bilanzpositionen
• Bestandteile eines Standard-Revisionsberichtes

Das Modul wird durch praxisnahe Beispiele aus der Treuhandpraxis als Anschauungs-, Diskussions- und Arbeitsgrundlage unterstützt.

Das Modul Recht startet vor den Präsenztagen mit einem Online-Teil, bei dem Sie sich bereits in das Thema einstimmen können und die theoretischen Grundlagen erarbeiten. Im Unterricht wird anschliessend das erarbeitete Wissen anhand verschiedener Praxisbeispiele geübt. Gezielt eingesetzte Theorieblöcke vertiefen die gemachten Erfahrungen. Im Anschluss an den Präsenzunterricht dokumentieren Sie auf der Wissensplattform eine Tätigkeit aus Ihrem Arbeitsalltag (Werkschau). Zum Abschluss des Moduls findet ein e-Testing statt.

Inhalt Grundlagenmodul Recht

• Aufbau des schweizerischen Rechtssystem
• Vertragsrecht
• Arbeit- und Mietrecht
• Zuordnung von Leistungen
• Unternehmens – und Gesellschaftsrecht
• Datenschutz

Dauer

2 Tage Präsenzunterricht, vor- und nachgelagerte Onlinearbeit

Inhalt Grundlagenmodul MWST

• Die wichtigsten Grundsätze der MWST
• Ort der Lieferung / Ort der Dienstleistung
• Zuordnung von Leistungen
• Von der Steuer befreite Leistungen
• Erkennen von mehrwertsteuerlicher Problematik
• Erstellen von Mehrwertsteuerabrechnungen

Das Modul startet vor den Präsenztagen mit einem Online-Teil, bei dem Sie sich bereits in das Thema einstimmen können und die theoretischen Grundlagen erarbeiten. Im Unterricht wird anschliessend das erarbeitete Wissen anhand verschiedener Praxisbeispiele geübt. Gezielt eingesetzte Theorieblöcke vertiefen die gemachten Erfahrungen. 

Zum Abschluss des Moduls findet ein e-Testing statt. Dieses muss nur absolviert werden, sofern ein Zertifikat erwünscht ist.

Dauer

1 Tag Präsenzunterricht (08.30 - 17.30 Uhr), vorgelagerte Onlinearbeit (ca. ½ Tag).

Berufsbild

Als Sachbearbeiter/in Treuhand sind Sie in der Lage, Treuhänder/innen kompetent zu unterstützen und anspruchsvolle Treuhandaufgaben zuhanden Ihrer Vorgesetzten selbständig vorzubereiten.

Unterrichtsform und Unterrichtsdauer

Die Module bauen auf dem Blended-Learning-Konzept auf. Der Präsenzunterricht baut auf vorbereitende Lerneinheiten auf der Lernplattform TREUHAND|CAMPUS auf.

Der Unterricht findet in Modulen statt, welche sich über die Gesamtdauer von einem Jahr erstreckt. Neben den Pflichtmodulen kann zudem aus verschiedenen Wahlpflichtmodulen ausgewählt werden. Im Anschluss an den Präsenzunterricht findet der individuelle Praxistransfer statt.

Im Anschluss an den Präsenzunterricht findet der individuelle Praxistransfer statt.

Pflichtmodule

Der Präsenzunterricht besteht aus 12 Tagen von 08.30 - 17.30 Uhr verteilt auf ein knappes Jahr.

• Finanzbuchhaltung
• Sozialversicherung / Lohnadministration
• Steuern
• MWST
• Recht

Wahlpflichtmodule

Aus den bestehenden Wahlpflichtmodulen können zwei Module individuell ausgewählt werden. Die Wahlpflichtmodule finden jeweils von 08.30 - 16.45 Uhr in Zürich statt

• Grundlagen Revision
• Arbeitskompetenz
• Grundlagen Excel
• Auftrittskompetenz
• Umgang mit neuen Medien / Social Media

Nächste Termine

Lehrgang Zürich ab 09.11.2023

Finanzbuchhaltung:
Teil 1: 9./10. November 2023
Teil 2: 30. November und 1./8. Dezember 2023

Sozialversicherung/Lohnadministration:
25./26. Januar 2024

Steuern:
21./22. März 2024

MWST:
31. Mai 2024

Recht:
29./30. August 2024

Schlussprüfung:
3. Oktober 2024

AUSGEBUCHT: Es existiert eine Warteliste. Bei Interesse kontaktieren Sie uns bitte via E-Mail auf info@seminar-portal.ch.

Nutzen/Lernziele

Sie kennen nach Ihrem Besuch dieses Seminars die Instrumente der Willensvollstreckung, der Erbschaftsverwaltung sowie der Erbenvertretung. Sie verstehen die wesentlichen Aufgaben und werden sensibilisiert für heikle Themen, Fallstricke und Haftungsfragen. Sie lernen, mögliche Interessenkonflikte zu erkennen und damit umzugehen. Anhand von konkreten Fragen und Antworten und illustriert mit Fallbeispielen werden die theoretischen Grundlagen veranschaulicht.

Hinweis zur Online-Teilnahme

Online-Weiterbildung:Damit die STS den Webinar-Teilnehmenden eine Weiterbildungsbestätigung gemäss den Reglementen von TREUHAND|SUISSE ausstellen darf, ist das Webinar mit einem E-Testing abzuschliessen.